Una città senza nome. Un lungomare fra i più suggestivi. Le balaustre che s'affacciano sul mare colorato d'azzurro terso e una fresca tramontana che aleggia quasi spirata da un dio invisibile. Su questo sfondo il racconto di Virgilio, laureando in economia e commercio, impiegato presso un CAF, e Lucrezia, una bellissima transgender, studentessa all'Accademia delle Belle Arti, che alterna i suoi studi al lavoro in un salone di bellezza. I loro destini s'incrociano una sera, quando Lucrezia si presenta da Virgilio per una dichiarazione dei redditi. Una scintilla scocca fra loro sebbene ci siano differenze, almeno all'apparenza, incolmabili. Ma un'importante e difficile decisione di Lucrezia provocherà un'insanabile rottura fra i due giovani amanti ed un conseguente allontanamento. Questo distacco sarà per Virgilio un percorso iniziatico, che lo porterà, negli anni successivi, ad un radicale cambiamento, una nuova alba, per la sua anima, prima, e le sue convinzioni, dopo.
